Закон про доступну медичну допомогу (ACA) включає державні субсидії, щоб допомогти людям оплатити витрати на медичне страхування. Однією з таких субсидій на медичне страхування є податковий преміум, який допомагає сплачувати щомісячні страхові внески.
Підйом Xmedia / Getty ImagesНезважаючи на значні дебати в Конгресі за останні кілька років, нічого не змінилося щодо наявності субсидій згідно з ACA. Скорочення розподілу витрат все ще доступне для кандидатів, незважаючи на той факт, що адміністрація Трампа скасувала їх фінансування восени 2017 року (страховики просто додали вартість до премій, які в значній мірі компенсуються відповідно більшими субсидіями премій, роблячи покриття навіть доступніші для багатьох абітурієнтів). А преміальний податковий кредит, який також називається преміальною субсидією, як і раніше доступний для тих, хто має право на участь, які купують покриття через біржу в кожному штаті та окрузі Колумбія.
Преміальний податковий кредит / субсидія є складним. Щоб отримати фінансову допомогу та правильно її використовувати, ви повинні розуміти, як працює субсидія на медичне страхування. Якщо ви використовуєте його неправильно, ви можете опинитися у фінансовому розсолі. Ось те, що вам потрібно знати, щоб отримати допомогу, на яку ви маєте право, та розумно її використати.
Як подати заявку на субсидію на медичне страхування преміального податку?
Подайте заявку на отримання податкового кредиту через страхову біржу вашого штату. Якщо ви отримуєте своє медичне страхування в іншому місці, ви не можете отримати податковий кредит.
Якщо вам незручно самостійно подавати заявку на медичне страхування через біржу штату, ви можете отримати допомогу від ліцензованого брокера медичного страхування, який сертифікований біржею, або від асистента / навігатора з реєстрації. Ці люди можуть допомогти вам зареєструватися в плані та завершити процес перевірки фінансової придатності, щоб визначити, чи маєте ви право на субсидію.
Як правило, плата за їх допомогу не стягується, але брокери в деяких штатах можуть стягувати збір, якщо медична страхова компанія не сплачує комісійні комісії, хоча плата повинна бути чітко розкрита заявнику.
Якщо ви перебуваєте в штаті, який використовує HealthCare.gov як свою біржу (більшість штатів це робить), ви можете використовувати цей інструмент, щоб знайти сертифікованого біржового брокера, який може допомогти вам вибрати план медичного обслуговування. Якщо ви вже знаєте, який план вам потрібен, і вам просто потрібен хтось, хто допоможе вам у процесі реєстрації, є також навігатори та консультанти з реєстрації, які можуть вам допомогти, і ви можете використовувати той самий інструмент для їх пошуку. Якщо ви перебуваєте в штаті, який має власну біржу, веб-сайт біржі матиме інструмент, який допоможе вам знайти помічників для реєстрації у вашому районі (якщо ви не впевнені, чи має ваша держава власну платформу для обміну, ви можете почніть із HealthCare.gov і виберіть свій штат; якщо ваш штат не використовує HealthCare.gov, вони вкажуть вам на правильний веб-сайт).
Чи можу я отримати право на субсидію?
Люди, які становлять від 100% до 400% федерального рівня бідності, можуть претендувати на субсидію на медичне страхування із податковим кредитом (нижній поріг становить 139% від рівня бідності, якщо ви перебуваєте у штаті, який розширив Medicaid, оскільки охоплення Medicaid є доступні нижче цього рівня; більшість штатів розширили Medicaid). Федеральний рівень бідності (FPL) змінюється щороку і залежить від вашого доходу та розміру сім'ї. Ви можете переглянути FPL цього року тут.
Ви використовуватимете показники FPL цього року, щоб подати заявку на субсидію на медичне страхування наступного року. Наприклад, якщо ви подали заявку на план Obamacare на 2020 рік під час відкритої реєстрації восени 2019 року, АБО якщо подаєте заявку на покриття 2020 року в середині 2020 року, використовуючи спеціальний період реєстрації (ініційований кваліфікаційною подією), ви будете використовувати FPL цифри з 2019 року. Це тому, що відкрита реєстрація на покриття 2020 року була проведена наприкінці 2019 року, це було до того, як стали доступними номери FPL 2020 року.
Для узгодженості використовуються однакові номери FPL протягом повного року покриття. Нові номери FPL виходять щороку наприкінці січня, але вони не використовуються для визначення права на субсидію, поки відкрита реєстрація не розпочнеться знову в листопаді, для покриття, що набуде чинності наступного року.
Відкрита реєстрація на покриття 2021 року триватиме з 1 листопада по 15 грудня 2020 року в більшості штатів. І в кожному штаті для визначення права на субсидію для покриття 2021 року будуть використовуватися показники рівня бідності 2020 року (FPL вищий на Алясці та Гаваях, право на субсидію в цих штатах базується на місцевих правилах FPL).
Через втрату робочих місць і пов’язану з цим втрату спонсорованого роботодавцями медичного страхування, спричинену пандемією COVID-19, кількість людей, які кваліфікувались на спеціальні періоди зарахування для участі в плані через біржу до 2020 року, була набагато вище, ніж зазвичай. Якщо ви реєструєтесь на план охорони здоров’я на 2020 рік через біржу через кваліфікаційний захід і ви перебуваєте в континентальній частині США, ви можете претендувати на субсидію на медичне страхування із зміненим скоригованим валовим показником ACA дохід домогосподарства в межах:
- Від 12 490 до 49 960 доларів для однієї особи (нижній поріг становить 17 361 долар, якщо ви перебуваєте в штаті, який розширив Medicaid).
- Від 16 910 до 67 640 доларів на пару (нижній поріг становить 23 504 долари, якщо ви перебуваєте в штаті, який розширив Medicaid).
- 25 750 до 103 000 доларів для сім’ї з чотирьох осіб (нижній поріг становить 35 792 долари, якщо ви перебуваєте в штаті, який розширив Medicaid).
Але навіть якщо ви відповідаєте кваліфікаційному рівню щодо доходу, ви все одно можете не мати права на субсидію. Це було б у випадку, якщо:
- Другий за вартістю срібний план у вашому районі вважається доступним на рівні вашого доходу, навіть без субсидії. Але це явище зараз набагато рідше, ніж у 2014 та 2015 роках, оскільки середні премії значно зросли, що робить субсидії преміями необхідними для більшості вступників, дохід яких не перевищує 400% рівня бідності.
- Ви маєте право на доступний мінімальний тариф від роботодавця (вашого або вашого подружжя). На 2020 рік "доступний" означає, що покриття коштує не більше 9,78% доходу домогосподарства. Зверніть увагу, що доступність планів, що фінансуються роботодавцями, розраховується виходячи лише з витрат працівника, незалежно від того, скільки коштує додавання подружжя та утриманців . Але чоловік / дружина та особи, які перебувають на утриманні, не мають права на отримання субсидії на біржі, якщо охорона працівника вважається доступною для працівника і пропонується членам сім'ї. Це називається сімейним збоєм.
- Ви перебуваєте у в’язниці або не проживаєте в США на законних підставах.
Скільки грошей я отримаю?
Біржа розрахує для вас суму вашої премії. Але якщо ви хочете зрозуміти, як працює цей розрахунок, ви повинні знати дві речі:
- Ваш очікуваний внесок у вартість вашого медичного страхування
Ви можете переглянути це в таблиці внизу сторінки. Зверніть увагу, що він змінюється щороку. Відсотки внесків у 2020 році були детально описані в Порядку доходів IRS 2019-29. Відсотки внесків дещо змінюються щороку - вони зростали щороку протягом перших кількох років, потім трохи зменшувались у 2018 році, збільшувались у 2019 році та зменшувались знову на 2020 рік. - Вартість Вашого базового плану охорони здоров’я
Ваш базовий план - це другий за вартістю срібний рівень охорони здоров’я, доступний у вашому районі. Ваша біржа медичного страхування може сказати вам, який це план і скільки він коштує (вартість базового плану варіюється від однієї людини до іншої, навіть у тому самому місці, залежно від віку людини). Ви також можете знайти його самостійно, просто отримавши собі біржі на біржі, відсортувавши їх за ціною (зазвичай це за замовчуванням), а потім переглянувши другий найдешевший план срібла.
Ваша сума субсидії - це різниця між вашим очікуваним внеском та вартістю базового плану у вашому регіоні.
Дивіться приклад, як розрахувати щомісячні витрати та суму субсидії внизу сторінки. Але знайте, що біржа зробить всі ці розрахунки за вас - приклад лише для того, щоб допомогти вам зрозуміти, як все це працює, але вам не потрібно робити ці розрахунки, щоб отримати свій преміальний податковий кредит!
Чи можу я заощадити гроші, купуючи дешевший план, чи потрібно купувати базовий план?
Те, що базовий план використовується для розрахунку вашої субсидії, не означає, що вам потрібно купувати базовий план. Ви можете придбати будь-який план з бронзи, срібла, золота чи платини, вказаний на вашій біржі медичного страхування. Ви можетенівикористовуйте свою субсидію, щоб придбати катастрофічний план.
Якщо ви виберете план, який коштує дорожче, ніж базовий план, ви сплатите різницю між вартістю базового плану та вартістю вашого більш дорогого плану - на додаток до очікуваного внеску.
Якщо ви виберете план, який дешевший за базовий, ви заплатите менше, оскільки гроші на субсидію покриватимуть більшу частину щомісячної премії.
Якщо ви вибрали такий дешевий план, що він коштує менше вашої субсидії, вам не доведеться нічого платити за медичне страхування. Однак ви не отримаєте надмірної субсидії (зверніть увагу, що люди у багатьох регіонах тепер мають доступ до бронзових планів без премій - після застосування їх преміальних податкових пільг - через те, що витрати на скорочення розподілу витрат були зменшені додані до премій за срібний план, починаючи з 2018 року).
Якщо ви намагаєтеся заощадити гроші, вибираючи план із нижчою актуарною вартістю (наприклад, бронзовий план замість срібного), майте на увазі, що у вас, швидше за все, буде більший розподіл витрат (франшиза, співстрахування та / або доплати), коли ви користуєтесь медичним страхуванням. Але з іншого дивацтва, яке розпочалося в 2018 році, золоті плани в деяких районах насправді дешевші за срібні (оскільки витрати на скорочення розподілу витрат додаються до премій за срібний план), незважаючи на те, що золоті плани мають вищу актуарну вартість .
Однак, якщо у вас дохід нижче 250% FPL - і особливо, якщо він нижчий за 200% FPL - подумайте про вибір плану срібного рівня, оскільки актуарна вартість цього плану буде навіть кращою, ніж золотий план, або в деяких справ, навіть кращий, ніж платиновий план. Це пов’язано з тим, що існує інша субсидія, яка знижує доплату, співстрахування та франшизи для людей з доходами нижче 250% рівня бідності. Люди, які мають право на це, можуть ним скористатисяна додаток досубсидію на податковий кредит премії, і вона автоматично вбудовується в план для людей з рівнем доходу. Однак він доступний лише людям, які обирають план срібного ярусу.
Чи потрібно чекати, поки я подам податки, щоб отримати субсидію, оскільки це податковий кредит?
Вам не потрібно чекати, поки ви подасте податки. Ви можете отримати преміальний податковий кредит заздалегідь - щомісяця виплачується безпосередньо страховій компанії - що робить більшість людей. Однак, якщо ви віддаєте перевагу, ви можете отримати податковий кредит із премією як відшкодування податку під час подання податків, а не сплачувати його заздалегідь. Цей параметр доступний лише в тому випадку, якщо ви зареєструвались у плані через біржу. Якщо ви купуєте свій план безпосередньо у страховій компанії, ви не будете мати право на попередні субсидії, а також не зможете вимагати субсидії у своїй податковій декларації.
Якщо ваш дохід настільки низький, що вам не потрібно подавати податки, ви все одно можете отримати субсидію, хоча ви не матимете права на субсидію, якщо ваш дохід нижче рівня бідності (або нижче 139% рівня бідності у штатах, які розширили Medicaid).
Незалежно від того, чи будете ви отримувати субсидію авансом протягом року, або у вигляді одноразової суми у податковій декларації, вам потрібно буде подати форму 8962 із податковою декларацією. Це форма для узгодження (або вимагання в повному обсязі) вашого податкового кредиту.
Як отримати гроші?
Якщо ви вирішите отримати попередній податковий кредит заздалегідь, уряд надсилає гроші безпосередньо вашій медичній страховій компанії від вашого імені. Страхувальник зараховує ці гроші на ваші витрати на медичні страхові внески, зменшуючи суму, яку ви будете платити щомісяця.
Якщо ви вирішите отримати податковий кредит у якості повернення податку, гроші будуть включені у ваше повернення, коли ви подасте податки. Це може означати велике повернення податку. Але ви будете платити більше за медичне страхування щомісяця, оскільки будете платити як свою частку премії, так і частку, яку покривала б субсидія, якби ви вибрали варіант авансового платежу. Він з’явиться навіть зрештою, але якщо ваш грошовий потік відносно низький, можливо, варіант авансового платежу виявиться більш зручним для користувача.
Чому чекати, поки я подам податки, щоб отримати субсидію?
Більшість людей не хочуть чекати; вони віддають перевагу вибору варіанту передоплати. Однак подумайте про те, щоб отримати субсидію разом із відшкодуванням податку, якщо:
- Ваш дохід майже наближається до 400% FPL.
- Ваш дохід різниться від року до року, тому ви не впевнені, скільки заробляєте.
Коли субсидія виплачується заздалегідь, сума субсидії базується накошторисвашого доходу на наступний рік. Якщо оцінка помилкова, сума субсидії буде неправильною.
Якщо ви заробляєте менше, ніж передбачалось, авансова субсидія буде нижчою, ніж мала б бути. Решту ви отримаєте як відшкодування податку.
Якщо ви заробляєте більше, ніж передбачалося, уряд надішле занадто багато грошей на субсидії вашій медичній страховій компанії. Вам потрібно буде повернути частину або всі надлишкові гроші на субсидію, коли ви подасте податки. Ще гірше, якщо ваш фактичний дохід закінчив більше 400% FPL,вам доведеться повернути кожну копійку субсидії. Це можуть бути тисячі доларів.
Якщо ви отримуєте свою субсидію, подаючи податок на прибуток, а не заздалегідь, ви отримаєте правильну суму субсидії, оскільки ви точно будете знати, скільки ви заробили в цьому році. Вам не доведеться повертати нічого з цього.
Що ще мені потрібно знати про те, як працює субсидія на медичне страхування?
Якщо ваша субсидія виплачується заздалегідь, повідомте свою біржу медичного страхування, якщо ваш дохід або розмір сім’ї змінюються протягом року. Біржа може перерахувати вашу субсидію до кінця року на основі вашої нової інформації. Якщо цього не зробити, це може призвести до отримання занадто великої або замалої субсидії та необхідності внесення значних коригувань до суми субсидії на момент оподаткування.
Приклад розрахунку субсидії на медичне страхування
Майте на увазі, що біржа зробить всі ці розрахунки за вас. Але якщо вам цікаво, як вони приходять до вашої суми субсидії, або якщо ви хочете ще раз перевірити правильність вашої субсидії, ось що вам потрібно знати:
- З’ясуйте, як ваш дохід порівнюється з FPL.
- Знайдіть очікувану ставку внеску в таблиці нижче.
- Обчисліть суму долара, яку ви плануєте внести.
- Знайдіть суму своєї субсидії, віднявши очікуваний внесок із вартості базового плану.
Том неодружений з модифікованим скоригованим валовим доходом у розмірі 23000 доларів США у 2020 році. FPL за 2019 рік (використовується для покриття 2020 року) становить 12 490 доларів США для однієї особи.
- Щоб з’ясувати, як дохід Тома порівнюється з FPL, використовуйте:
дохід ÷ FPL х 100.
$ 23000 ÷ $ 12490 x 100 = 184.
Дохід Тома становить 184% від FPL. - Використовуючи таблицю нижче, Том, як очікується, вносить від 4,12 до 6,49% свого доходу. Ми маємо визначити, який відсоток шляху по цьому спектру він перебуває з доходом 184% FPL. Ми робимо це, беручи 184-150 = 34, а потім ділячи це на 50 (загальна різниця між 150 і 200% FPL). 34/50 = 0,68, або 68%.
- Далі ми визначаємо, яке число складає 68% шляху між 4,12 і 6,49. Ми використовуємо 6,49-4,12 = 2,37, і беремо 68% від цього. 2,37 помножити на 0,68 = 1,61. Отже, ми починаємо з 4,12 і додаємо 1,61, і це дає нам 68% шляху в цьому діапазоні. 4,12 + 1,61 = 5,73
- Очікується, що Том заплатить 5,73% свого доходу за базовий план срібла.
- Щоб розрахувати, скільки, як очікується, внесе Том, використовуйте це рівняння:
5,73 ÷ 100 х дохід = очікуваний внесок Тома.
5,73 ÷ 100 х 23 000 дол. США = 1317,90 дол. США.
Очікується, що Том внесе $ 1317,90 на рік, або $ 109,83 на місяць, на витрати на своє медичне страхування. Субсидія на податковий кредит із премією оплачує решту вартості базового плану охорони здоров’я. - Скажімо, базовий план охорони здоров’я на біржі медичного страхування Тома коштує 3900 доларів на рік або 325 доларів на місяць. За допомогою цього рівняння визначте розмір субсидії:
Вартість базового плану - очікуваний внесок = сума субсидії.
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
Субсидія на податковий кредит Тома складатиме 2582,10 доларів на рік або 215,18 доларів на місяць.
Якщо Том вибере базовий план або інший план на 325 доларів на місяць, він буде платити 109,83 долари на місяць за своє медичне страхування. Якщо він вибере план, який коштує 425 доларів на місяць, він буде платити 209,83 долари щомісяця за своє медичне страхування. Але якщо він вибере план, який коштує 225 доларів на місяць, він буде платити лише 9,83 долари на місяць за своє медичне страхування.
.jpg)
