Чи є у вас медичний рахунок із гнучкими витратами (FSA), який відшкодовує вам такі медичні витрати, як франшиза на медичне страхування, доплата та співстрахування? Ви збираєтеся бути звільненими, кинути роботу або піти на пенсію? Знання того, що станеться з вашим гнучким рахунком витрат, коли ви втратите роботу, допоможе вам зробити розумний вибір.
altrendo images / Altrendo / Getty ImagesВаш FSA пов'язаний з вашою роботою
Ваша здатність користуватися FSA пов’язана з вашою роботою. Однак, якщо ви маєте право на подальше покриття вашого FSA COBRA, ви можете продовжувати використовувати ваш FSA навіть після того, як втратите або кинете роботу.
Якщо доступне розширення Вашого FSA COBRA, важливо пам’ятати, що Ваш колишній роботодавець не буде відповідати внескам FSA від Вашого імені, навіть якщо вони це робили, коли Ви працювали. Натомість ви будете робити ці внески грошима після сплати податків плюс адміністративний збір у розмірі 2%.
Таким чином, не існує постійної податкової переваги при виборі COBRA для ЗФС, крім можливості вимагати відшкодування коштів, які все ще залишались у ЗФС, коли сталася втрата роботи.
Гроші в FSA, коли робота закінчується
Гроші, які залишились невикористаними у вашому FSA, надходять до вашого роботодавця після того, як ви звільняєтеся або втрачаєте роботу, якщо ви не маєте на це права та не вибрали продовження покриття вашого FSA COBRA.
Навіть якщо ви зможете продовжувати свій FSA з COBRA, ваші гроші FSA не можуть бути використані для сплати щомісячних премій за медичне страхування COBRA, а також не можуть бути використані для страхових внесків, не пов'язаних з COBRA, таких як ті, що пропонуються через охорону здоров'я кожного штату страхова біржа.
Якщо ви не маєте права продовжувати свій FSA через COBRA, ви захочете використати гроші на своєму гнучкому витратному рахунку до закінчення вашої роботи, щоб ви не втратили гроші.
Використання грошей FSA і навіть більше
Скажімо, ви покидаєте свою роботу в березні, і хочете використати свій FSA. Хороша новина полягає в тому, що можливо, ви зможете витягнути з вашого FSA більше грошей, ніж ви вклали в нього. Як?
Ваш FSA оплатить відповідні медичні витрати до суми, яку ви зобов’язали внести протягом усього року, навіть якщо ви ще не внесли стільки коштів. Податкова служба обмежує суму, яку працівники можуть внести до своїх фінансових служб щороку, а роботодавці можуть встановлювати нижчі обмеження, якщо вони вирішили це зробити.
Співробітники можуть вибрати внесок до максимальної суми, дозволеної за їх планом, але вони повинні встановити розмір своїх внесків до початку планового року і не можуть змінювати її протягом року, якщо у них не відбувся кваліфікаційний захід.
2020-2022 Модифіковані правила COVID-19
У 2020 і 2021 роках (а в деяких випадках і в 2022 році) Податкова служба послабила ці правила для вирішення пандемії COVID-19:
- Роботодавцям дозволяється (але не вимагається) надавати працівникам можливість починати, зупиняти або змінювати розміри внесків FSA в середині року без кваліфікаційного заходу (спочатку це стосувалося лише планування змін на 2020 рік, але законопроект про асигнування, який був прийнятий наприкінці 2020 р. це положення також поширилося на 2021 рік плану).
- Податкова служба дозволила роботодавцям продовжити пільгові періоди або планувати роки, які планувалося закінчити в якийсь момент у 2020 році, давши працівникам до кінця 2020 року використовувати залишок коштів FSA.
- Для планових років, що закінчились у 2020 році, невикористані суми можна перенести на 2021 рік без обмеження суми перенесення. А для планових років, що закінчуються в 2021 році, невикористані суми можна перенести на 2022 рік без обмеження суми перенесення.
Скажімо, ви погодились внести 2000 доларів протягом року. До лютого ви зламали зап’ястя близько 333 доларів. Ваш FSA відшкодує вам усі 2000 доларів, які ви обіцяли внести того року (припускаючи, що у вас є стільки задокументованих кишенькових медичних витрат), хоча ви наразі внесли лише 333 долари США як внески FSA.
Якщо тоді ви залишите роботу або звільните на початку березня, вам не доведеться повертати різницю в 1667 доларів. Це навіть не враховується як оподатковуваний дохід.
Що відбувається з 1667 доларами, які ви мали внести, але не зробили? Ваш роботодавець приймає за це фінансовий удар у розмірі 1667 доларів. Але, не відчувайте себе надто винними. Ці витрати роботодавця компенсуються невикористаними коштами, втраченими роботодавцем іншими працівниками наприкінці року.
Залежно від правил роботодавця, до 500 доларів США можуть бути перенесені на наступний рік в FSA, або ваш роботодавець може дозволити працівникам додаткові два з половиною місяці після закінчення року використовувати залишки коштів FSA, але крім за цими винятками, кошти FSA, що залишаються на рахунку, втрачаються щороку. (Як зазначалося вище, є винятки з цих обмежень для планових років, що закінчуються в 2020 і 2021 роках, що дозволяє переносити необмежені кошти для використання в 2021 і / або 2022. Це пов’язано з пандемією COVID-19, і після цього правила планують повернутися до нормальних меж).
Способи використання коштів FSA
Якщо ти не хворий, не турбуйся. Існує безліч способів швидко використати свої кошти FSA. Ось декілька можливостей, які допоможуть вам уникнути втрати грошей, які залишились у вашому FSA, коли ви залишаєте роботу.
Отримати огляди
Огляньтесь - або кілька. Будьте впевнені, що ви в курсі щорічного фізичного стану, і проконсультуйтеся з іншими лікарями, які контролюють будь-яке лікування, яке ви отримуєте.
Відповідно до ACA, ви не платите за широкий спектр профілактичних заходів (якщо ваш план не передбачений), але є додаткові послуги, які можна надати під час оздоровчого візиту, що вимагає оплати.
Купуйте нові окуляри
Зараз чудовий час перевірити очі та придбати собі стільки пар окулярів (або контактів), скільки, на вашу думку, знадобиться вам найближчим часом. І не забудьте сонцезахисні окуляри! Поки сонцезахисні окуляри містять рецепт для корекції зору, ви можете використовувати кошти FSA для їх придбання.
Поповнити ліки та предмети особистої гігієни
Багато товарів, що продаються на полицях вашої місцевої аптеки, можна придбати за кошти FSA. А завдяки Закону про ДОГЛЯД, який був прийнятий у 2020 році, цей перелік розширено, включаючи предмети, що відпускаються за рецептом, та засоби особистої гігієни.
Безрецептурні та менструальні продукти тепер мають право на FSA
Правила, впроваджені в 2020 році в результаті пандемії COVID-19, розширили перелік продуктів, що відповідають вимогам FSA. Безрецептурні ліки та засоби для менструації тепер можна придбати за кошти FSA.
Зміна цього правила є постійною. Це стосується не лише тривалості надзвичайного періоду COVID-19, а також було зроблено зворотну силу до початку 2020 року.
До Закону про ДОГЛЯДИ безрецептурні ліки можна було придбати лише за кошти FSA, якщо ваш лікар виписав рецепт на ліки, але це вже не так.
FSA Store має інструмент пошуку, де ви можете ввести тип товару, який вам потрібен, і він повідомить вас, чи можете ви використовувати гроші FSA для його придбання. Існує дуже широкий асортимент продуктів, що відповідають вимогам FSA, які ми всі регулярно використовуємо, і які можна запасти, якщо вам потрібно використати кошти FSA.
Такі речі, як бинти, термометри, вкладиші для взуття, презервативи, тести на вагітність, сонцезахисний крем, тампони та менструальні прокладки, а також ліки, що продаються без рецепта, можна придбати за гроші, які сидять у вашому АФС - безумовно, кращий варіант, ніж просто позбавлення грошей.
Терапія психічного здоров’я
Люди часто виявляють бажання звернутися до психотерапевта, але не можуть знайти такого, який приймає їх медичне страхування. Але ви можете використовувати гроші FSA для оплати медичного обслуговування, якщо це вважається медично необхідним (тобто це лікування психічного здоров'я, а не загального самопочуття).
Залежно від обставин, можливо, вам доведеться отримати лист про медичну необхідність, щоб скористатися вашими коштами FSA, тому переконайтеся, що ставите запитання та розумієте, що потрібно, перш ніж розраховувати на кошти FSA для терапії.
Факультативні методи лікування
Ви розглядали будь-який вид хірургічного чи іншого медичного лікування, але відкладали його на більш зручний час? Зараз саме час. Залежно від вашого плану, ви зможете використати гроші, що знаходяться у вашому АФС, на оплату таких медично необхідних процедур, як акупунктура та мануальна терапія.
Ви можете взяти HSA з собою
Якщо ваш роботодавець пропонує високооплачуваний план охорони здоров’я (HDHP), який відповідає вимогам HSA, і ви зареєструєтесь у ньому, у вас буде можливість внести гроші на ощадний рахунок для здоров’я (HSA).
HSA дозволяє економити гроші до оподаткування для оплати медичних витрат, як і FSA. Але податкові переваги HSA набагато сильніші, ніж FSA. Існують численні відмінності між FSA та HSA, незважаючи на те, що вони обидва податкові способи оплати медичних витрат.
Якщо у вас HSA і ви залишите роботу, гроші йдуть з вами. Це правда, навіть якщо гроші у вашому HSA були внесені вашим роботодавцем від вашого імені (на відміну від ваших власних внесків).
І в HSA не існує правила "використовувати його або втратити", тому, якщо вам не потрібно було використовувати свої кошти HSA на медичні витрати, і ви (та / або ваш роботодавець) вносите гроші в HSA протягом декількох років, ви може мати хороший запас заощаджень на рахунку.
Коли ти залишаєш роботу, усі ці гроші все ще твої. Якщо ви перейдете на новий HDHP (або збережете існуючий HDHP через COBRA), ви зможете продовжувати вкладати гроші у свій HSA.
Якщо ви перейдете на новий план медичного страхування, щоне єHDHP (можливо, ваш новий роботодавець пропонує лише план медичного обслуговування, який не відповідає вимогам HSA), ви не можете більше вносити гроші на свій HSA (поки ви знову не отримаєте покриття HDHP). Але ви можете продовжувати знімати гроші з HSA для покриття власних медичних витрат за вашим новим планом.
Якщо у вас HSA, вам не потрібно боротися, щоб витратити гроші на рахунку, коли ви плануєте залишити роботу - або наприкінці кожного року.
Ще однією перевагою HSA перед FSA є те, що якщо у вас є гроші на HSA, коли ви залишаєте роботу, ви можете використовувати кошти HSA для оплати премій COBRA або премій за медичне страхування, що виплачуються під час отримання виплат по безробіттю. кошти ніколи не можуть бути використані для сплати будь-яких страхових внесків, незалежно від ситуації.
-is-diagnosed.jpg)
