Чи можете ви обійтися без медичного страхування і не винні пені?

Замислюєтесь, чи будете ви винні податковому штрафу за те, що не застраховані? У більшості штатів відповідь - ні. Але якщо ви перебуваєте в Каліфорнії, округ Колумбія, штат Массачусетс, штат Нью-Джерсі або Род-Айленд, за незастрахування передбачено штраф, який нараховується під час подання податкової декларації штату. Ось огляд того, як еволюціонував індивідуальний строк покарання з часом:

Мета ACA: застрахувати більшість американців та тримати їх застрахованими

Основною метою Закону про доступну медичну допомогу (ACA) було розширення медичного страхування на якомога більшу кількість американців. У цьому відношенні це мало значний успіх. З 2010 по 2016 рік кількість людей, які мають медичне страхування в США, зросла приблизно на 20 мільйонів. І хоча незастрахований рівень зростає з 2017 року, з 2015 року він був нижче 10%.

Але хоча доступ до медичного страхування є важливим, важливо також, щоб люди продовжували охоплювати своє покриття. Утримання якомога більшої кількості людей у ​​пулі ризику - особливо коли вони здорові та не потребують негайної допомоги - забезпечує преміальні ціни. І хоча покриття медичного страхування, звичайно, недешеве, було б набагато дорожче, якби люди могли просто дочекатися придбання покриття, поки їм не буде потрібна медична допомога.

Федеральне покарання застосовувалося з 2014 по 2018 рік

Що стосується заохочення людей до медичного страхування, ACA має багато моркви, включаючи гарантоване покриття та субсидії, щоб зробити покриття та догляд доступнішими (тобто субсидії премій та субсидії на розподіл витрат). Але протягом декількох років існувала також палиця у вигляді фінансового штрафу для людей, які не змогли зберегти медичне страхування протягом усього року.

Штраф було застосовано в 2014 році і поступово посилювалось до 2016 року. Середній штраф для людей, які не застрахувались у 2015 році, склав 470 доларів - порівняно з 210 доларами роком раніше. А за даними IRS, середній штраф 708 доларів для податківців, які заборгували штраф за незастрахування у 2016 році.

За 2017 та 2018 роки штраф залишився на тому ж рівні, що був у 2016 році. Але штраф був ліквідований після кінця 2018 року в результаті Закону про податкові скорочення та робочі місця (HR1), який був прийнятий наприкінці 2017 року ( на 2018 рік штраф все ще застосовувався, як і з 2014 року, тому люди, які не були застраховані в 2018 році, повинні були сплатити штраф, подавши податкові декларації на початку 2019 року).

Індивідуальний мандат ACA - вимога, щоб люди підтримували мінімальне необхідне охоплення - все ще діє. Але федерального штрафу за невиконання вже не існує. Отже, люди, які зараз не застраховані, не підлягають федеральному штрафу. Вони все ще затримуються без медичної страховки, якщо їм в кінцевому підсумку потрібна медична допомога, і якщо вони не переживають кваліфікаційний захід (а зміна стану здоров'я не є кваліфікаційним подія), вони не матимуть можливості зареєструватися до покриття до річного періоду відкритої реєстрації.

[Відкриті вікна реєстрації застосовуються до планів, що фінансуються роботодавцями, а також планів, які самостійно купуються, хоча плани, спонсоровані роботодавцем, можуть встановлювати свої власні вікна для реєстрації, і вони можуть відрізнятися від одного роботодавця до іншого. Але неможливо записатись на всебічне медичне охоплення за межами відкритого прийому, якщо у вас немає кваліфікаційного заходу.]

Хоча Податкова служба більше не накладає покарання на людей, які не мають медичного страхування, є кілька штатів, які запровадили власні індивідуальні мандати, передбачаючи покарання для жителів.

З 1 січня 2019 року більше не передбачається федерального штрафу внаслідок дії Закону про податкові скорочення та робочі місця 2017 року. Але є деякі штати, які мають власні штрафи для людей, які не застраховані в 2019 році та майбутніх роках.

Держави, де ще є покарання

У 2020 році передбачено штраф за незастрахування, якщо ви перебуваєте в Каліфорнії, округ Колумбія, штат Массачусетс, Нью-Джерсі або Род-Айленд. Штраф був нарахований у податковій декларації за 2019 рік (і в майбутньому) у окрузі Колумбія, штат Массачусетс, та Нью-Джерсі; його почнуть оцінювати з податкових декларацій 2020 року в Каліфорнії та Род-Айленді. З 2006 року в штаті Массачусетс застосовується індивідуальний строк покарання, хоча вони не подвійно карали людей, які не були застраховані в період з 2014 по 2018 рік і підлягали федеральному штрафу. Але з 2019 року вони знову почали оцінювати покарання, оскільки федерального штрафу більше не існує.

Вермонт реалізував індивідуальний мандат станом на 2020 рік, вимагаючи від жителів штатів постійного охоплення. Але законодавці розробили програму таким чином, що в даний час не передбачено покарання за невиконання мандату. Натомість інформація, яку люди звітують про свою податкову декларацію штату (із зазначенням, чи мали вони покриття протягом року), буде використана для держави для проведення цілеспрямованої роз’яснювальної роботи, щоб допомогти людям отримати покриття та зрозуміти, яка фінансова допомога може бути доступна для компенсації витрат .

Індивідуальні мандатні звільнення: все ще важливо, якщо ви хочете катастрофічний план

Хоча вже не передбачено федерального штрафу за незастрахування, процес отримання звільнення від труднощів з індивідуального мандату все ще важливий для деяких кандидатів. Якщо вам 30 або більше років і ви хочете придбати катастрофічний план охорони здоров’я, вам потрібно звільнитись від труднощів.

Ви можете отримати звільнення від труднощів із біржі медичного страхування (інструкції та інформація доступні тут), і вам знадобиться свідоцтво про звільнення, щоб записатися на катастрофічний план охорони здоров’я. Ці плани є менш дорогими, ніж бронзові, хоча ви не можете використовувати преміальні субсидії, щоб компенсувати їх вартість, тому вони насправді є хорошим вибором для людей, які не мають права на преміальні субсидії.

Хоча більше не передбачено федерального штрафу, пов'язаного з індивідуальним мандатом, вам все одно потрібно отримати звільнення від труднощів, якщо вам виповнилося 30 років і ви хочете придбати катастрофічний план охорони здоров'я.