Як працюють державні індивідуальні мандати?

Якщо ви проживаєте в штаті Массачусетс, штат Нью-Джерсі, штат Каліфорнія, Род-Айленд або округ Колумбія, за відсутність медичної страховки передбачено штраф, якщо ви не маєте права на звільнення. Ці штати мають свої вимоги щодо охорони здоров’я мешканців, більшість з яких були створені після того, як було скасовано покарання за федеральним мандатом.

Резиденти округу Колумбія, Нью-Джерсі та Массачусетс підпадали під дію індивідуальних мандатів своїх штатів у 2019 році, тому штрафи з’явились у податкових деклараціях 2019 року, поданих у 2020 році. Мандати в Каліфорнії та Род-Айленді набули чинності з січня 2020 року, тому незастраховані жителі почали бачити штрафи, коли вони подали свої податкові декларації за 2020 рік на початку 2021 року.

З 2014 по 2018 рік індивідуальний мандат ACA включав покарання за невиконання. Цей штраф застосовувався до американців, які не мали медичної страховки, якщо тільки вони не отримали звільнення від штрафу.

Але починаючи з січня 2019 року федеральний штраф за незастрахування був зменшений до 0 доларів. Ця зміна була прийнята в рамках Закону про податкові скорочення та робочі місця, який був підписаний законом у грудні 2017 року.

Усунення штрафу, мабуть, було б радісною новиною для людей, які зазнали покарання у попередні роки і планували надалі залишатися незастрахованими. Але це призвело до індивідуальних ринкових страхових внесків, які були б більшими, ніж вони були б в іншому випадку, а незастрахована ставка постійно піднімалася вгору після досягнення історичного мінімуму в 2016 році.

Це ускладнюється тим фактом, що адміністрація Трампа створила правила, які полегшують людям використання короткострокового медичного страхування замість покриття вимог ACA. Короткотермінове медичне страхування не враховується як мінімальне необхідне покриття, тому покладання на нього до кінця 2018 року призвело до штрафу. Але зараз, коли федерального штрафу вже немає, здорових людей все частіше тягнуть до нижчих премій, передбачених короткостроковими планами. [Округ Колумбія та чотири штати, які створили власні штрафи для незастрахованих мешканців, також різко обмежили або скасували короткострокові плани охорони здоров’я.]

Держави створюють індивідуальні мандати для стабілізації своїх ринків

Намагаючись пом'якшити збільшення премій, стабілізувати їхні індивідуальні ринки медичного страхування та запобігти стрибку їх незастрахованих ставок, кілька штатів почали розглядати індивідуальні мандати, що базуються на державі.

У штаті Массачусетс уже був мандат, який вони просто тримали на місці після того, як федеральний штраф був скинутий до 0 доларів. Станом на 2019 рік Нью-Джерсі та округ Колумбія створили індивідуальні мандати, які передбачали штрафи за невиконання. Каліфорнія та Род-Айленд приєдналися до них у 2020 році. Вермонт також має індивідуальний мандат, який набрав чинності в 2020 році, але штат ще не створив покарання за невиконання.

Меріленд розглядав індивідуальний мандат, але замість цього вирішив створити систему, при якій податкова декларація штату запитує мешканців про їхній страховий статус, а потім ця інформація використовується для спроби отримати людей на страхування.

Массачусетс

Індивідуальний мандат у штаті Массачусетс передує дату ACA. Держава здійснила мандат у 2006 році, і з тих пір він залишається чинним. Але з 2014 по 2018 рік федеральні штрафи за індивідуальні повноваження віднімались із штрафу штату, гарантуючи, що жителям штату Массачусетс не доведеться платити подвійні штрафи за те, що вони не застраховані. А в штаті Массачусетс покарання застосовується лише до дорослих, тоді як згідно з ACA сім'ї також повинні були заплатити штраф за наявність незастрахованих дітей. Починаючи з податкового 2019 року (за декларації, подані на початку 2020 року), Массачусетс просто продовжував застосовувати існуючий штраф штатного мандату, але федерального штрафу більше не потрібно відраховувати від державного штрафу.

Нью Джерсі

Законодавці штату Нью-Джерсі ухвалили законодавчий акт (законопроект про збори 3380) на законодавчій сесії 2018 року, щоб запровадити індивідуальний мандат та відповідне покарання в Нью-Джерсі, починаючи з 2019 року. Штраф застосовує ті самі загальні рекомендації, що й для штрафу ACA. Максимальні штрафи в Нью-Джерсі еквівалентні середній вартості бронзового плану в Нью-Джерсі, проте, а не середній національній вартості бронзового плану.

Громадська підтримка ACA є сильною в Нью-Джерсі, але більше половини опитаних жителів висловилися проти ідеї державного індивідуального мандату станом на 2017 рік. Однак підтримка мандата збільшується, оскільки люди отримують інформацію про те, як мандат допомагає запобігти негативному вибору та стабілізувати страховий ринок.

Округ Колумбія

У лютому 2018 року рада директорів біржі медичного страхування округу Колумбія одноголосно схвалила резолюцію, яка рекомендує окремий мандат у окрузі Колумбія, хоча останнє слово мала міська рада.

Мер округу Колумбія, Мюріель Боузер, оприлюднила запропонований бюджет на 2019 фінансовий рік у березні 2018 року, який передбачав фінансування 1,1 мільйона доларів на реалізацію індивідуального мандату в окрузі Колумбія.

Міська рада затвердила бюджет у червні, і він включав індивідуальний мандат та відповідне покарання. Мер Боузер підписав закон у вересні 2018 року. Нова "Вимога про відповідальність за медичне страхування індивідуальних платників податків" набрала чинності в січні 2019 року.

Каліфорнія

У 2019 році Каліфорнія прийняла законодавство (SB104 та SB78), яке створило державний індивідуальний мандат, який набрав чинності в 2020 році. Штраф за невиконання норм моделюється на штрафі ACA, який застосовувався ДПС до кінця 2018 року, тому незастрахована Каліфорнія мешканці можуть розраховувати заплатити штраф у розмірі щонайменше 695 доларів, якщо вони не мають права на звільнення.

Також Каліфорнія виділила 295 мільйонів доларів державного фінансування для надання додаткових премійних субсидій жителям штату з доходом до 600% від рівня бідності (субсидії ACA поширюються лише на 400% від рівня бідності). Державні субсидії, що надають премію, полегшують мешканцям виконувати доручення, оскільки роблять покриття доступнішим.

Род-Айленд

Род-Айленд створив як індивідуальний мандат, так і програму перестрахування, і розробив її таким чином, щоб дохід від пенсії за індивідуальним мандатом використовувався для фінансування програми перестрахування. Перестрахування допомагає знизити премії на індивідуальному ринку, як і індивідуальний мандат. Тож обидві програми працюють разом, щоб забезпечити більш доступне покриття в Род-Айленді.

Індивідуальний мандат Род-Айленда застосовується в 2020 році та майбутніх роках і створений за зразком федерального штрафу, який застосовувався до кінця 2018 року. Тож незастраховані мешканці можуть розраховувати на штраф у розмірі щонайменше 695 доларів, починаючи зі своїх податкових декларацій за 2020 рік.

У Вермонта є мандат, але штрафу немає

Законодавці у Вермонті прийняли H.696 у травні 2018 року, а губернатор Філ Скотт підписав закон наступного тижня. H.696 вимагав індивідуального мандату в штаті з 1 січня 2020 року.

Спочатку законодавство передбачало дату набрання чинності в січні 2019 року та деталізувало особливості штрафу, який застосовуватиметься (в основному такий самий, як штраф АСА за незастрахування). Але згодом законопроект був оновлений, щоб усунути особливості покарання, і комітет конференції домовився про дату набрання чинності 2020 року.

Версія законопроекту, яку підписав губернатор, передбачає індивідуальний мандат станом на 2020 рік, але він не містив жодних особливостей щодо покарання за невиконання. Робоча група засідала у 2018 році для вирішення цієї проблеми, і законодавці розглянули законодавство у 2019 році, яке передбачало б покарання, пов’язане з індивідуальним мандатом. Але законодавство, яке було прийнято, врешті-решт не передбачало покарання за індивідуальним мандатом.

Отже, хоча жителі штату Вермонт зобов’язані вести медичне страхування станом на 2020 рік, наразі не існує механізму виконання цієї вимоги. Держава планує використовувати страхову інформацію щодо податкових декларацій, щоб забезпечити цілеспрямовану охоплення населення, щоб допомогти мешканцям отримати доступ до медичного забезпечення.

Держави, які розглядали повноваження, але не реалізували їх

Кілька інших штатів розглядали можливість отримання державного індивідуального мандату, але досі не прийняли необхідного законодавства.

Гаваї

Сенат Гавайських островів прийняв S.B.2924 у березні 2018 року голосуванням 24-1. Законопроект передбачав би індивідуальний мандат та відповідне покарання на Гаваях, але він не вийшов з фінансового комітету палати під час сесії 2018 року.

Логістика мандата, включаючи звільнення, точно відображала б індивідуальний мандат ACA, але розмір штрафу не був чітко визначений у законодавстві - пункт, який Міністерство оподаткування Гаваїв неодноразово зазначало у свідченнях щодо законопроекту.

Департамент оподаткування також висловив "стурбованість його здатністю належним чином застосовувати це стягнення", враховуючи, що "Департамент не є експертом з питань медичного страхування", і рекомендував, якщо держава дійсно виконує мандат та штрафи, третя сторона ( тобто, не Гавайські податкові департаменти) повинні нести відповідальність за визначення того, чи мають податкові декларатори надійне покриття.

Коннектикут

Законодавці штату Коннектикут у 2018 році розглянули два законопроекти, котрий міг би реалізовувати індивідуальний мандат, але з дуже різними механізмами. Однак до квітня 2018 року положення про індивідуальний мандат було скасовано з одного законопроекту, а інший законопроект взагалі не просунувся.

H.B.5039, як він був введений, реалізував би індивідуальний мандат із штрафом, трохи меншим, ніж штраф ACA. Це становило б більше 2% доходу домогосподарства або 500 доларів на незастрахованого дорослого, без штрафу для дітей (на відміну від цього, штраф АСА становив більше 2,5 відсотка доходу домогосподарства або 695 доларів на незастрахованого дорослого та 347,50 доларів на незастраховану дитину ).

Законодавство також містило різні інші пропозиції щодо реформи охорони здоров’я. Але комітет палати, який висунув законопроект у квітні 2018 року, взагалі скасував окреме положення про мандат, і законодавство так і не дійшло до повного голосування.

HB5379 реалізував би індивідуальний мандат із набагато більшим штрафом - до 10 000 доларів США, але дозволив би людям, які не мають права на отримання премійних субсидій (і для яких медичне страхування буде коштувати більше 9,66% доходу домогосподарств), внести депозит призначити штраф на ощадний рахунок у галузі охорони здоров’я, а не просто платити його уряду. (тут викладено економіку та логістику пропозиції). Це був найсильніший індивідуальний мандат, який розглядала будь-яка держава, але він не просунувся на сесії 2018 року.

Для уточнення, індивідуальний штраф за повноваженнями ACA може становити 16 980 доларів США для сім’ї з п’ятьох і більше осіб, які не були застраховані в 2018 році. Але дуже рідко було, щоб домогосподарство платило штраф у розмірі відповідно до ACA. Домогосподарство мало б мати дохід, що перевищує 600 000 доларів, щоб досягти цього рівня покарання, і незвично для домогосподарства з таким доходом бути без медичного страхування.

Але згідно з H.B.5379 штату Коннектикут штраф у розмірі 10 000 доларів застосовувався б до домогосподарства, яке заробляло трохи більше 100 000 доларів. Менші штрафи застосовувались би до домогосподарств з нижчим доходом, але штрафи були б еквівалентні вартості найдешевшого срібного плану. Люди мали б можливість витратити гроші на штраф (і нічого не отримати взамін) або витратити стільки ж грошей на срібний план в обміні - або витратити ще менше і отримати бронзовий план.

Однією з дорікань щодо індивідуального покарання за повноваженнями ACA було те, що воно було занадто слабким, оскільки сума штрафу була набагато нижчою, ніж вартість медичного покриття для вступників, які не отримують суттєвих премій. H.B.5379 намагався усунути апеляцію щодо сплати штрафу замість придбання медичного покриття, оскільки штраф більше не був би дешевшим, ніж придбання страхового покриття.

Меріленд

На законодавчій сесії 2018 року Меріленд розглядав унікальний індивідуальний мандат та покарання, але законодавство не прийняло. Натомість у 2019 році Меріленд прийняв законодавство, яке створило Програму медичного страхування, що забезпечує легку реєстрацію.

Нова програма є менш каральним підходом, ніж індивідуальний мандат із покаранням. Як це трапляється в штатах з індивідуальними мандатами, податкова декларація штату Меріленд (починаючи з податкового року 2019) запитує жителів, чи були вони застраховані протягом податкового року. Але замість того, щоб карати тих, хто не був, держава використовує дані, щоб спробувати залучити незастрахованих мешканців до страхового покриття (багато хто має право на безкоштовне або дуже дешеве покриття, завдяки Medicaid, CHIP та субсидованим планам на біржі).

За рік до цього законодавці штату Меріленд розглядали законодавство, яке створило б більш традиційний індивідуальний мандат та покарання. Але навіть це законодавство застосовувало менш каральний підхід до ідеї щодо покарання за мандатом. Закон «Про захист охорони здоров’я в Меріленді» 2018 року передбачав різноманітні заходи щодо стабілізації ринку, включаючи індивідуальний мандат, починаючи з 2019 року. Законодавство не було прийнято, але воно представляло унікальний підхід до концепції індивідуального мандату.Розмір покарання за мандатом був би таким самим, як штраф штрафу ACA (більший за 2,5% доходу, або 695 доларів США на незастрахованого дорослого - половина цієї суми для дитини - з фіксованою ставкою, що коригується з урахуванням інфляції щороку). Але оцінка покарання була б іншою. Відповідно до ACA, коли IRS оцінювала штраф, гроші направлялись до загального казначейського фонду, а особа, яка сплатила штраф, нічого не отримувала.

Але згідно із запропонованими умовами мандата штату Меріленд, штат використав би суму штрафу як "перший внесок" для плану медичного страхування цієї людини. Якби особа мала право на субсидію премії, і субсидії плюс пеня / перший внесок було б достатньо для повного покриття вартості будь-яких наявних планів (тобто, план міг би мати нульові додаткові премії), держава автоматично зареєструвала б особа за будь-яким планом з нульовою премією мала найвищу актуарну вартість, за винятком випадків, коли особа повинна була спеціально відмовитись (у такому випадку штраф був би направлений до загального страхового стабілізаційного фонду).

Якби не було доступних планів з нульовою премією, гроші від штрафу / першого внеску зберігалися б на процентному рахунку, який споживач міг би використовувати під час наступного відкритого зарахування, щоб подати заявку на покриття вартості будь-якого наявного медичного обслуговування. страховий план. Якби особа все-таки вирішила залишитись без страхування на той момент, грошові штрафи були б направлені до загального страхового стабілізаційного фонду після закінчення відкритого зарахування.

Але згідно з пропозицією штату Меріленд, держава докладе максимум зусиль, щоб дозволити незастрахованим мешканцям використовувати пеню на витрати на медичне страхування, а не залишатися незастрахованими та не отримувати прямої вигоди від сплати штрафу.

Цей підхід є більш складним в адміністративному плані, ніж просто додавання штрафу до декларацій з податку на прибуток та спрямування його до загального фонду, але він також швидше покращує загальне негативне враження людей про індивідуальний мандат та пов'язане з цим покарання, тому це підхід, який інші держави можуть розглянути на майбутніх законодавчих сесіях.

Вашингтон

SB6084, розглянутий законодавцями у Вашингтоні в 2018 році, створив би робочу групу у Вашингтоні, яка б займалася "вивченням варіантів впровадження та забезпечення вимог на державному рівні щодо підтримання мінімального рівня основного охорони здоров'я". Законопроект був прийнятий у Вашингтоні в лютому 2018 року, але не зміг просунутися в палаті до моменту закінчення законодавчої сесії в березні.

Законодавство зазначає, що ринок індивідуального медичного страхування Вашингтона зазнав краху в 1990-х роках, багато в чому через те, що держава вимагала, щоб медичне страхування було гарантовано (тобто пропонувалось незалежно від стану здоров'я), починаючи з 1993 р., Але жодного разу не реалізовувало цю особу мандат, який передбачався набути чинності через кілька років.

Законодавці заявили, що бажають уникнути повторення кінця 90-х років у Вашингтоні, коли окремі плани ринку взагалі були відсутні. Але слід зазначити, що повний колапс ринку, як у Вашингтоні в 1990-х роках, не відбудеться за чинними правилами (доки ACA залишається цілим), оскільки преміальні субсидії ACA продовжуватимуть підтримувати доступне покриття для більшості учасників, незалежно від про те, чи залишаються здорові вступники на ринок чи ні. Покриття не обов'язково буде доступним для людей, які не мають права на отримання преміальних субсидій, але практично у всіх штатах є достатньо субсидованих покупців, щоб утримати окремий ринок на плаву.

Чого очікувати вперед

На даний момент існує штраф за незастрахування, якщо ви живете в окрузі Колумбія, штат Каліфорнія, штат Массачусетс, штат Нью-Джерсі або Род-Айленд. Врешті-решт до них можуть приєднатися інші держави, але страхові ринки в більшості штатів на даний момент є досить стабільними, і жодне додаткове законодавство про індивідуальні мандати не просунулося в інших штатах протягом останніх двох законодавчих сесій. Частково це пов’язано з тим, що ринки значною мірою стабілізувались - навіть без індивідуального покарання за мандатом, - а також тим фактом, що індивідуальні санкції за мандатом, як правило, є непопулярними серед виборців. Тож законодавці інших штатів, ймовірно, продовжуватимуть спостерігати і чекати, перш ніж вживати заходів для створення індивідуальних мандатів.