Що таке звільнення від медичного страхування?

З 2014 по 2018 рік у країні існувала вимога, згідно з якою більшість людей мають медичне страхування, та штраф за невиконання вимог. Станом на 2020 рік, така вимога (і штраф) досі існує в Нью-Джерсі, штат Массачусетс, округ Колумбія. Род-Айленд і Каліфорнія.

Звільнення від медичного страхування дозволяє уникнути сплати податкового штрафу за незастрахування. Якщо ви отримуєте звільнення від медичного страхування, вам не доведеться купувати медичне страхування протягом звільненого часу, і ви не будете каратися за те, що не застраховані.

У більшості штатів вже не передбачено покарання за незастрахування в 2019 році та пізніше. Але вимога про те, що люди мають медичне страхування, технічно все ще застосовується, а це означає, що процес звільнення все ще існує. І це все ще важливо в деяких випадках, оскільки один вид звільнення (звільнення від труднощів) необхідний для того, щоб особі віком від 30 років було дозволено придбати катастрофічний план охорони здоров’я (зверніть увагу, що це специфічний термін ACA; це не означає це просто означає будь-який план із високими власними витратами).

У штатах, які запровадили власні мандати та штрафи з медичного страхування, звільнення дозволяють людям уникати сплати штрафу, незважаючи на те, що вони не застраховані.

Передумови

Індивідуальний мандат, який є частиною Закону про доступну медичну допомогу, говорить про те, що всі законно проживаючі особи США повинні мати медичне страхування, інакше їх чекає податковий штраф, який називається сплатою спільної відповідальності. Однак закон також говорить, що деякі люди звільняються від індивідуального мандату та покарання.

Виплата за спільною відповідальністю застосовувалась до осіб, які не були застрахованими в період з 2014 по 2018 рік. Але вона була скасована з початку 2019 року відповідно до Закону про податкові скорочення та робочі місця. Отже, на федеральному рівні податкова санкція за незастраховане більше не передбачена.

Це означає, що вам не потрібно турбуватися про отримання звільнення - якщо ви не перебуваєте у штаті, який реалізував власний мандат, який вимагає від мешканців медичного страхування, або якщо ви хочете мати можливість придбати недороге катастрофічне здоров’я плану.

Звільнення від труднощів все ще актуальне

Для людей, які прагнуть звільнення від індивідуального мандату в період з 2014 по 2018 рік, більшість вказівок щодо звільнення від медичного страхування були прямими без сірих зон. Наприклад, ви або є членом індіанського племені, або не є. Ви або член міністерства охорони здоров’я, або ні.

Однак один із видів звільнення від медичного страхування, звільнення від труднощів, є дещо гнучкішим у визначенні, хто має право. І це все ще актуально у 2019 році та пізніше, оскільки це дозволяє людині придбати катастрофічний план, навіть якщо їм виповнилося 30 років.Катастрофічні плани охорони здоров’я мають високі франшизи (але вони не мають кваліфікації HSA), і їх не можна придбати за преміальними субсидіями - тому вони, як правило, є хорошим варіантом для людей, які не мають права на субсидії. Але вони дозволяють отримувати профілактичну допомогу, не платячи за це, і покриватимуть вас у випадку дійсно дорогого страйку в галузі охорони здоров'я. І зазвичай вони доступні лише людям, яким не виповнилося 30 років. Але звільнення від труднощів дозволяє кожному придбати його, незалежно від його віку.

Звільнення від труднощів призначене для людей, які мають фінансові труднощі або стикаються з ситуаціями, які ускладнюють отримання медичного страхування або його оплату. Поки діяло покарання за відсутність покриття, звільнення від труднощів могло бути використано, щоб уникнути сплати штрафу, коли ви залишаєтесь без покриття з причини, яка вважалася справжньою проблемою. Більше не застосовується (у більшості штатів), тому людям, які просто хочуть залишитись без покриття, не потрібно турбуватися про отримання звільнення від труднощів.

Але людям, які хочуть записатися на катастрофічний план охорони здоров'я (і яким не виповнилося 30 років), все одно потрібно отримати звільнення від труднощів. Існує широкий спектр обставин, завдяки яким ви маєте право на це: Ви втекли від жорстокого партнера. Ваш будинок охопив ураган. Вас виселили або відключили комунальні послуги. Покриття за будь-яким іншим типом плану недоступне ... це довгий список, і ви можете дізнатись більше про нього в "Як отримати звільнення від виплат з медичного страхування".

У 2018 році федеральний уряд полегшив людям право на звільнення від труднощів, розширивши керівні принципи. Відповідно до нових правил, люди можуть отримати звільнення від труднощів, якщо вони проживають у районі, де лише один страховик пропонує плани та відсутність вибір "перешкодив їм отримати покриття". Існує також звільнення від труднощів, якщо всі плани в певній області включають охоплення абортами, і це суперечить цінностям людини. І існує звільнення від тяжких труднощів для людей, які "стикаються з особистими обставинами, які створюють труднощі в отриманні медичного страхування". Приклад, наведений для цієї конкретної обставини, включає ситуацію, коли людині необхідно звернутися до певного спеціаліста для постійного лікування, але фахівець не входить в мережу з будь-якими доступними планами охорони здоров’я, які людина може придбати.

Все це все ще доречно, хоча в більшості штатів вже не передбачено покарання за незастрахування через те, що для того, щоб зареєструватися в катастрофічному плані, якщо вам 30 або більше років, необхідні звільнення від труднощів.

Як ви подаєте заявку на звільнення?

Якщо ви перебуваєте в окрузі Колумбія, штаті Нью-Джерсі, штаті Массачусетс, штат Каліфорнія, або Род-Айленді, ви можете зв’язатися з біржею медичного страхування штату або департаментом доходів штату, щоб дізнатись про те, як працює процес звільнення. Здебільшого державні правила звільнення подібні до правил ACA, але є деякі місцеві відмінності.

Якщо ви перебуваєте в іншій частині країни, більше немає необхідності в звільненні, якщо вам не потрібно звільнення від труднощів, щоб мати право на участь у катастрофічному плані охорони здоров’я. Історично звільнення від труднощів було доступно через біржу або через IRS, але останнє вже не є корисним, оскільки це буде зроблено після закінчення року, на відміну від до початку року (якщо ви чекаєте і робите це за своїми податками , ви, очевидно, не зможете повернутися назад і отримати катастрофічне покриття за рік, що вже минув).

Якщо ви хочете зареєструватися в катастрофічному плані, вам потрібно подати запит на звільнення від біржі під час відкритої реєстрації (або навіть перед відкритою реєстрацією, як тільки стане доступною форма запиту на звільнення на наступний рік). Вам потрібно буде забезпечити звільнення до закінчення реєстрації, щоб ви могли вибрати свій план. І це не обов’язково швидкий процес.

Скільки людей отримують звільнення?

На початку 2017 року IRS повідомила, що близько 6,5 мільйона заявників податків зобов'язані сплатити штраф за спільну відповідальність у своїх податкових деклараціях за 2015 рік, тоді як 12,7 мільйона заявників заявили про звільнення (включаючи винятки, отримані через ринок, а також звільнення, які заявлена ​​у податковій декларації).

Наступного року, за подання податкових декларацій за 2016 рік, IRS повідомила, що 10,7 податкових декларацій вимагали звільнення до 27 квітня 2017 року. На той момент лише 4 мільйони податкових декларацій включали штраф за незастрахування у 2016 році.

Отже, хоча значна кількість людей сплатила штраф протягом багатьох років, набагато більше людей мали право на звільнення.

У 2019 році та пізніше людям більше не потрібно вимагати звільнення від подання декларації про прибуток у федеральному порядку, оскільки пеня вже не передбачена. Але отримання звільнення від труднощів через біржу медичного страхування надалі дозволить людям купувати катастрофічні плани, якщо це їхній вибір. А в декількох штатах продовжує застосовуватись штраф, який нараховується за податковими деклараціями штату, за осіб, які не застраховані. У цих штатах процес звільнення продовжує залишатися важливим для людей, які мають поважну причину для незастрахування та хочуть уникнути штрафу.