Мінімальне значення - це термін медичного страхування, який увійшов у дію із Законом про доступну медичну допомогу і використовується для оцінки того, чи забезпечує план фінансування роботодавцем всебічне охоплення здоров’ям. Деталі кодифіковані в законодавстві у Розділі 26 Кодексу США 36B , який викладає параметри прийнятності податкового кредиту (премійної субсидії), а також додаткові правила IRS, опубліковані в 2014 році.
FG Trade / Getty ImagesМінімальна вартість - це концепція, яка застосовується до медичного страхування, яке фінансується роботодавцем, а податкові пільги преміум-класу використовуються для компенсації вартості індивідуально придбаного (також зване нефінансовим спонсором або негрупового) медичного страхування. Але особа, яка має право на доступне медичне страхування, спонсороване роботодавцем, мінімальної вартості, не має права на податкові пільги на індивідуальному ринку, саме таким чином пов’язані ці два поняття. А на великих роботодавців може бути застосовано фінансове стягнення, якщо медичне покриття, яке вони пропонують, не забезпечує мінімальної вартості. U
По-перше, корисно пояснити деякі часто плутані термінології ACA: мінімальна цінність, мінімальне основне охоплення та основні переваги для здоров’я - це три різні концепції. Ці три терміни не можна використовувати як взаємозамінні - всі вони мають конкретні визначення та функції згідно з ACA.
Мінімальне основне покриття та основні переваги для здоров’я
Мінімальне суттєве висвітлення стосується висвітлення, яке людина повинна мати, щоб уникнути покарання за індивідуальним мандатом ACA. Вашингтон, округ Колумбія, Массачусетс, Нью-Джерсі, Каліфорнія та Род-Айленд мають свої індивідуальні мандати та відповідні покарання, але станом на 2019 рік федеральний штраф був зменшений до 0 доларів.
Мінімальне необхідне покриття не обов'язково повинно відповідати стандарту ACA. Наприклад, плани охорони здоров’я для діток, які брали участь у виховуванні дітей, не повинні повністю відповідати вимогам ACA, але вони вважаються мінімальним необхідним покриттям. І за визначенням, усі охоронні медичними програмами програми, що фінансуються роботодавцями, вважаються мінімальними основними охопленнями - навіть якщо вони мають обмежені переваги та не надають мінімальної вартості.
З іншого боку, основні переваги для здоров’я - це набір з 10 основних переваг, які повинні охоплювати всі індивідуальні та плани малих груп, якщо вони набувають чинності в січні 2014 року або пізніше (у більшості штатів «мала група» означає менше 50 працівників, але в Каліфорнії, Колорадо, Нью-Йорку та Вермонті це означає менше 100 співробітників). Особливості того, що саме повинно бути охоплено кожною суттєвою користю для здоров'я, визначаються на рівні штату відповідно до базового плану кожного штату.
За винятком профілактичного обслуговування, плани великих груп (що означає 50 або більше працівників у більшості штатів або 100 або більше працівників у Каліфорнії, Колорадо, Нью-Йорку та Вермонті) не повинні забезпечувати основні переваги для здоров'я, оскільки існують різні правила дотримання ACA залежно від розміру бізнесу. Але якщо великий груповий план (з набранням чинності січнем 2014 року або пізніше) дійсно охоплює істотну користь для здоров’я, не може бути жодної довічної або річної межі суми в доларах, яку план буде платити за цю допомогу.
Усі спонсоровані роботодавцями плани вважаються мінімально необхідним покриттям. Більшість планів, що фінансуються роботодавцями, забезпечують мінімальну вартість та охоплюють більшість основних переваг для здоров’я.
Однак можливо, що фінансується роботодавцем план, який вважається мінімальним необхідним покриттям, але який не забезпечує мінімальної вартості та / або не охоплює деяких основних переваг для здоров'я.
Мінімальне значення
Щоб спонсорований роботодавцем план охорони здоров’я забезпечив мінімальну вартість, він повинен сплатити принаймні 60% від загальної суми покритих витрат за цим планом, а також повинен забезпечити "значне покриття" послуг стаціонарного лікування та медичного обслуговування.
Умови ACA
За умовами ACA - згідно з Розділом 36B (c) (C) (ii) - план передбачає мінімальну вартість, якщо він сплачує щонайменше 60% загальних покритих витрат без інших вимог. Однак, існували побоювання, що деякі великі роботодавці надають "худі" плани, які не охоплюють багато, але які все ще відповідають визначенню надання мінімальної вартості.
Тому в листопаді 2014 року IRS опублікувала Повідомлення 2014-69, в якому додалася вимога про те, що план, що фінансується роботодавцем, повинен включати покриття медичних послуг та стаціонарної допомоги, щоб забезпечити мінімальну вартість.
Ринок малих груп
Усі плани охорони здоров’я (з датою набрання чинності з січня 2014 року або пізніше), що продаються на ринку малих груп, забезпечують мінімальну вартість, оскільки вони повинні включати основні переваги для здоров’я (стаціонарна та амбулаторна допомога вважаються основними перевагами для здоров’я), а оскільки плани невеликих груп повинні мати актуарні значення щонайменше приблизно 60%.
Ринок великих груп
На великому груповому ринку роботодавці можуть використовувати калькулятор мінімальної вартості, розроблений HHS, щоб гарантувати, що покриття, яке вони пропонують, насправді забезпечує мінімальну вартість.
Штрафні санкції
Чому все це має значення? Для великих роботодавців це важливо, тому що, щоб уникнути покарання за дорученням роботодавця ACA, вони повинні пропонувати доступне покриття та мінімальне значення. Це також має значення для приватних осіб - якщо вони мають доступ до плану, спонсорованого роботодавцем, доступні та забезпечують мінімальну вартість, вони не мають права на отримання премійних субсидій на біржі медичного страхування.Але важливо розуміти сімейний збій з точки зору того, як визначається доступність.
Для великих роботодавців передбачено два різних покарання за зобов’язання роботодавців. Перше застосовується до великих роботодавців, які не пропонують принаймні якогось виду охорони здоров’я принаймні 95% своїх штатних працівників та принаймні одного ці штатні співробітники в кінцевому підсумку купують план на біржі та отримують премію для субсидії.
Інше покарання застосовується, якщо роботодавецьробитьпокриття пропозиції, але воно не є доступним та / або не забезпечує мінімальної вартості, і принаймні один штатний працівник отримує преміальну субсидію на біржі. Суми пені, передбачені роботодавцем, індексуються, тому вони щороку збільшуються.
Мінімальна вартість та ваше покриття
Якщо ви отримуєте своє медичне страхування через свого роботодавця, велика ймовірність того, що воно забезпечує мінімальну вартість. І якщо ваш роботодавець пропонує покриття, але ви вирішили не брати участь у плані, все ще є велика ймовірність того, що план, який пропонує ваш роботодавець, передбачає мінімальну вартість.
Плани для невеликих груп (якщо вони не дідусі чи бабусі, які стають дедалі рідше) надають мінімальну цінність завдяки тому, як вони повинні бути розроблені на відповідність Закону про доступне обслуговування.
Великі роботодавці, як правило, хочуть уникнути покарання, передбаченого роботодавцем, і вони, як правило, пропонують досить надійне покриття, намагаючись створити конкурентний пакет переваг.
Ви можете проконсультуватися у свого роботодавця, щоб визначити, чи передбачає мінімальне значення медичний план, який вони вам пропонують. Якщо виявиться, що це не так, у вас є можливість відхилити його та подати заявку на покриття на біржі медичного страхування у вашій державі, і ви можете отримати преміальні субсидії (і субсидії на розподіл витрат), якщо ваш дохід дає вам право на їх.
Щоб пояснити, ви можете відхилити план вашого роботодавця та зареєструватися в плані через біржу, незалежно від того, чи передбачає план вашого роботодавця мінімальну вартість. Але якщо план вашого роботодавця передбачає мінімальну вартість і вважається доступним, ви не зможете отримувати субсидії на біржі, незалежно від вашого доходу).
Що таке сімейний глюк?
.jpg)
